南充市財政局 中國人民銀行南充市中心支行

關(guān)于印發(fā)《南充市市級國庫集中支付業(yè)務電子化管理辦法》《南充市市級國庫集中支付業(yè)務

電子憑證庫管理辦法》《南充市市級國庫集中

支付業(yè)務電子印章管理辦法》的通知

南財庫〔2021〕18號?

市級各預算單位、市級各國庫集中支付代理銀行：

為規(guī)范市級國庫集中支付業(yè)務電子化管理，保障財政資金安全，提高業(yè)務辦理效率，根據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》、《國庫集中支付業(yè)務電子化管理暫行辦法》（財庫〔2013〕173號）和《四川省財政廳 中國人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開財政國庫集中支付電子化改革實施方案的通知》（川財庫〔2020〕2號）等規(guī)定，南充市財政局、中國人民銀行南充市中心支行制定了《南充市市級國庫集中支付業(yè)務電子化管理辦法》、《南充市市級國庫集中支付業(yè)務電子憑證庫管理辦法》、《南充市市級國庫集中支付業(yè)務電子印章管理辦法》，現(xiàn)予以印發(fā)，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中若遇到問題，請及時向南充市財政局、中國人民銀行南充市中心支行反映。

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南充市財政局 ??????????中國人民銀行南充市中心支行

?????????????????????????????????2021年12月31日

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南充市市級國庫集中支付業(yè)務

電子化管理辦法

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第一章??總 則

第一條 為規(guī)范國庫集中支付業(yè)務電子化管理，保障財政資金安全，提高業(yè)務辦理效率，根據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》、《國庫集中支付業(yè)務電子化管理暫行辦法》（財庫〔2013〕173號）和《四川省財政廳 中國人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開財政國庫集中支付電子化改革實施方案的通知》（川財庫〔2020〕2號）等法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 ?南充市財政局（以下簡稱財政局）、中國人民銀行南充市中心支行（以下簡稱人行南充市中心支行）、市級財政國庫業(yè)務代理銀行（以下簡稱代理銀行）、市級預算單位（以下簡稱預算單位）等業(yè)務方（以下簡稱各業(yè)務方），利用信息網(wǎng)絡技術(shù)，通過電子化業(yè)務處理系統(tǒng)制作、發(fā)送、接收和處理電子憑證，辦理各類國庫集中支付、清算等業(yè)務，適用本辦法。

第三條 國庫集中支付業(yè)務電子化管理（以下簡稱支付電子化管理），應當遵循安全、規(guī)范、便捷、高效的原則。

第二章??基本要求

第四條 財政局、人行南充市中心支行應當組織各業(yè)務方簽訂業(yè)務辦理協(xié)議。業(yè)務辦理協(xié)議應當至少包括以下內(nèi)容：

（一）相關(guān)業(yè)務方的責任義務；

（二）納入支付電子化管理的業(yè)務范圍及業(yè)務處理流程；

（三）電子憑證的認證方式及管理方式；

（四）差錯處理機制及應急預案；

（五）有關(guān)安全保障措施。

第五條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行應當分別部署統(tǒng)一的電子憑證安全支撐控件，遵循統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范和技術(shù)標準，確保支付電子化管理的安全性、規(guī)范性和有效性。

第六條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行應當分別改造各自業(yè)務處理系統(tǒng)，與電子憑證安全支撐控件有機銜接，實現(xiàn)電子化業(yè)務流程和管理功能，確保系統(tǒng)安全、可靠、穩(wěn)定運行。

第七條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行采取的安全管理策略和使用的安全基礎設施，應當符合國家信息安全管理制度及專用設備認證的有關(guān)規(guī)定。

第八條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行之間應當建立兩兩互聯(lián)互通的專用通信網(wǎng)絡，信息傳輸應當采取加密措施，系統(tǒng)銜接應當確保對等、安全、高效。

第九條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行應當按照國家有關(guān)要求，對各自內(nèi)部相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)組織開展信息安全等級（分級）保護工作，確保達到國家信息安全等級保護標準，防范財政資金運行風險。

第三章??電子簽名和電子印章管理

第十條 用以制作電子憑證的電子簽名，應當是符合《中華人民共和國電子簽名法》規(guī)定的可靠的電子簽名。

第十一條 制作電子憑證時使用的電子印章應當滿足以下條件：

（一）保證該電子印章為簽署者或者簽署機構(gòu)所獨有；

（二）簽署電子文件時電子印章制作數(shù)據(jù)僅由簽署者或者簽署機構(gòu)所控制；

（三）能夠甄別所簽署的電子文件是否被篡改；

（四）能夠有效控制所簽署電子文件的電子印章形態(tài)。

第十二條 各業(yè)務方應當指定專人管理電子簽名認證證書和電子印章，建立嚴格的申請、審批、制作、發(fā)放、使用、變更、廢止、運維等管理制度。

第十三條 存儲電子簽名認證證書和電子印章的物理介質(zhì)，應當視同實物印章保管和使用，發(fā)生遺失、被盜、失密等情況時，應當及時通知各有關(guān)業(yè)務方，采取有效措施避免風險發(fā)生。

第四章??電子憑證管理

第十四條 各業(yè)務方應當事先明確業(yè)務辦理相關(guān)電子憑證的種類、格式和要素信息，并對電子憑證中所附電子簽名或者電子印章的有效簽署范圍及權(quán)限進行預先備案。電子憑證的要素信息應當滿足各業(yè)務方的業(yè)務管理與核算需要。

第十五條 使用可靠的電子簽名制作的電子憑證與紙質(zhì)憑證具有同等法律效力。

第十六條 各業(yè)務方應當采取有效措施，對所有電子憑證從產(chǎn)生、使用、存檔到銷毀等各環(huán)節(jié)進行全周期管理，相關(guān)電子憑證的存檔期限同紙質(zhì)憑證。

第十七條 各業(yè)務方應當建立電子憑證發(fā)送、接收、確認、退回、查詢和作廢等完善的業(yè)務管理制度，確保各方業(yè)務協(xié)同和電子憑證信息的一致性，以及電子憑證傳輸?shù)目筛櫥恕?/span>

第十八條 電子憑證發(fā)起方應當對所發(fā)出電子憑證的真實性、完整性和準確性負責，發(fā)出電子憑證前，應當嚴格履行內(nèi)部審核和確認手續(xù)。

第十九條 電子憑證接收方應當對所接收電子憑證的完整性、有效性和合規(guī)性進行嚴格審核校驗，并實時向發(fā)起方反饋校驗結(jié)果。如果發(fā)現(xiàn)異常情況，接收方應當立即中止相關(guān)業(yè)務處理，并及時與發(fā)起方溝通確認。

第二十條 電子憑證接收方根據(jù)校驗審核無誤的電子憑證有關(guān)信息，及時進行有關(guān)業(yè)務處理，并將業(yè)務處理結(jié)果及時反饋至相關(guān)業(yè)務方。

第二十一條 業(yè)務信息的差錯處理應當遵循據(jù)實、準確和及時的原則。電子憑證接收方如發(fā)現(xiàn)電子憑證要素信息有誤等情況，無權(quán)對收到的電子憑證進行任何修改，應當及時與電子憑證發(fā)起方進行溝通，核實情況，確有問題的應當將電子憑證退回至發(fā)起方。

第二十二條 電子憑證發(fā)起方和接收方應當按日進行賬務核對，確保有關(guān)賬務信息一致。

第二十三條 各業(yè)務方應當根據(jù)審慎性原則，針對國庫集中支付業(yè)務不同類型，在收款方賬戶、單筆交易金額、累計交易金額、同一賬戶交易頻率等方面做出合理限制或者預警提示。對大額交易等高風險操作，應當建立更為嚴格的交易確認機制，防范業(yè)務操作風險。

第五章??安全保障

第二十四條 各業(yè)務方應當加強相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)及網(wǎng)絡的建設和運行維護，建立健全有關(guān)管理制度，完善技術(shù)手段，確保系統(tǒng)運行安全穩(wěn)定、業(yè)務辦理規(guī)范有序、業(yè)務信息真實有效。

第二十五條 各業(yè)務方相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)應當具備完善的權(quán)限管理功能。系統(tǒng)安全管理員、系統(tǒng)管理員和業(yè)務操作員等不相容崗位應當由不同人員擔任，對各崗位人員進行合理授權(quán)，確保任何人員都無法越權(quán)完成有關(guān)業(yè)務操作。

第二十六條 各業(yè)務方相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)應當建立完善的安全審計機制，有效偵測、記錄和警示任何針對業(yè)務數(shù)據(jù)和軟件程序的修改。配備系統(tǒng)安全管理員，定期對業(yè)務辦理、電子憑證管理、日志記錄等進行檢查，確保對相關(guān)系統(tǒng)操作人員、管理人員、開發(fā)商等有合理的授權(quán)控制。

第二十七條 各業(yè)務方應當建立應對突發(fā)情況的業(yè)務處理應急預案。當發(fā)生網(wǎng)絡故障、系統(tǒng)故障、硬件故障、停電等突發(fā)情況，導致有關(guān)電子化業(yè)務不能正常開展時，啟動應急預案，確保財政資金支付業(yè)務正常進行。有關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)應當建立業(yè)務數(shù)據(jù)備份機制，制定相應的數(shù)據(jù)恢復應急預案。業(yè)務處理應急預案和數(shù)據(jù)恢復應急預案應當適時演練，確保應急措施的有效性。

第二十八條 各業(yè)務方應當定期檢查、測試內(nèi)部各種安全管理和技術(shù)措施，并根據(jù)實際情況及時調(diào)整，保證安全措施持續(xù)有效。

第六章 管理與監(jiān)督

第二十九條 財政局在支付電子化管理中的主要職責：

（一）按照財政部、中國人民銀行的統(tǒng)一要求和統(tǒng)一業(yè)務規(guī)范，會同人行南充市中心支行研究制定市級支付電子化管理的有關(guān)制度辦法，制訂具體實施方案。

（二）負責市級財政端相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)配套建設。

（三）牽頭組織地方性商業(yè)銀行自助柜面系統(tǒng)上線驗收工作。指導代理銀行、預算單位做好支付電子化管理實施工作。

（四）協(xié)調(diào)解決支付電子化管理中遇到的問題。組織支付電子化管理應急預案演練，處理支付電子化管理突發(fā)事件。

（五）組織開展市級支付電子化管理監(jiān)督檢查工作，指導各業(yè)務方加強風險防控，保障財政資金支付的安全和高效。

第三十條 人行南充市中心支行在支付電子化管理中的主要職責：

（一）按照財政部、中國人民銀行的統(tǒng)一要求和統(tǒng)一業(yè)務規(guī)范，配合財政局研究制定市級支付電子化管理的有關(guān)制度辦法，制訂具體實施方案。

（二）負責人行南充市中心支行端相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)配套建設。

（三）配合開展地方性商業(yè)銀行自助柜面系統(tǒng)上線驗收工作。指導代理銀行做好支付電子化管理實施工作。

（四）配合解決支付電子化管理中遇到的問題。參加支付電子化管理應急預案演練，負責處理人行端支付電子化管理突發(fā)事件。

（五）配合開展市級支付電子化管理監(jiān)督檢查工作，指導各業(yè)務方加強風險防控，保障財政資金支付的安全和高效。

第三十一條 代理銀行在支付電子化管理中的主要職責：

（一）負責制定本行支付電子化管理相關(guān)內(nèi)控制度。

（二）負責代理銀行端相關(guān)業(yè)務處理系統(tǒng)配套建設。

（三）負責與財政局、人行南充市中心支行、預算單位簽訂支付電子化管理相關(guān)業(yè)務辦理協(xié)議，安全、及時、準確、快捷辦理有關(guān)業(yè)務。

（四）配合解決支付電子化管理中遇到的問題。參加支付電子化管理應急預案演練，負責處理代理銀行端支付電子化管理突發(fā)事件。

（五）接受市級支付電子化管理監(jiān)督檢查工作，保障財政資金支付的安全和高效。

第三十二條 預算單位在支付電子化管理中的主要職責：

（一）按照支付電子化管理要求，做好內(nèi)部管理制度建設和有關(guān)業(yè)務實施工作，保障財政資金支付的安全和高效。

（二）負責與代理銀行簽訂支付電子化管理相關(guān)業(yè)務辦理協(xié)議，安全、及時、準確、快捷辦理有關(guān)業(yè)務。

（三）及時向財政局反饋并配合解決支付電子化管理中遇到的問題。參加支付電子化管理應急預案演練，負責處理涉及本部門（單位）支付電子化管理突發(fā)事件。

第三十三條 各業(yè)務方應當各司其職，各負其責，加強管理，防范風險，確保支付電子化管理工作正常運行。

第三十四條 各業(yè)務方在業(yè)務辦理過程中，違反本辦法規(guī)定的，由上一級主管部門或者有關(guān)行政主管機關(guān)要求其限期糾正；單位或者個人存在違法行為的，依照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第 427號）、《金融違法行為處罰辦法》（國務院令第260號）等國家有關(guān)規(guī)定追究法律責任。

第三十五條 業(yè)務辦理過程中，因惡意破壞發(fā)生泄密、數(shù)據(jù)丟失、憑證遺失或因電子印章存儲介質(zhì)管理不善、電子印章違規(guī)使用等造成實際損失并帶來不良后果的，由相關(guān)責任單位或者個人依法承擔責任；有關(guān)責任人涉嫌犯罪的，依法移送有權(quán)機關(guān)處理。

第七章??附 則

第三十六條 本辦法下列用語的含義為：

（一）電子簽名，是指數(shù)據(jù)電文中以電子形式所含、所附用于識別簽名人身份并表明簽名人認可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。

（二）電子簽名認證證書，是指可證實電子簽名人與電子簽名制作數(shù)據(jù)有聯(lián)系的數(shù)據(jù)電文或者其他電子記錄。

（三）電子印章，是指基于 CA身份認證和電子簽名技術(shù)制作的、在電子支付業(yè)務及支付網(wǎng)絡環(huán)境中使用的、能夠按照國家標準傳輸、審驗、顯示及打印的，存儲在印章服務器或者 USB Key中的一種具有特定用途的電子數(shù)據(jù)。

（四）電子憑證，是支付電子化管理中使用電子簽名或者電子印章制作的，可用來證明業(yè)務事項發(fā)生、明確經(jīng)濟責任并據(jù)以登記賬薄、具有法律效力的電子文件。

（五）電子憑證安全支撐控件，是以信息安全技術(shù)為保障，以電子憑證庫為核心，實現(xiàn)對電子憑證的操作、存儲、交互和共享的服務中間件。

（六）信息安全等級（分級）保護，是國家對重要信息系統(tǒng)強制推行的安全保護制度，對非密信息系統(tǒng)按照信息系統(tǒng)的重要程度和遭到破壞后的危害程度按等級采取相應強度的安全保護措施；對涉密信息系統(tǒng)按照信息系統(tǒng)處理信息的最高密級分級采取相應強度的安全保護措施。

第三十七條 本辦法由財政局會同人行南充市中心支行負責解釋。

第三十八條 本辦法自 2022年1月1日起施行。

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南充市市級國庫集中支付業(yè)務

電子憑證庫管理辦法

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第一章??總則

第一條 為加強電子憑證庫的管理和維護，確保電子憑證的真實性、完整性和保密性，保障財政資金安全，根據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》、《國庫集中支付業(yè)務電子化管理暫行辦法》（財庫〔2013〕173號）和《四川省財政廳 中國人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開財政國庫集中支付電子化改革實施方案的通知》（川財庫〔2020〕2號）等法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 ?南充市財政局（以下簡稱財政局）、中國人民銀行南充市中心支行（以下簡稱人行南充市中心支行）、市級財政國庫業(yè)務代理銀行（以下簡稱代理銀行）、市級預算單位（以下簡稱預算單位）等業(yè)務方（以下簡稱各業(yè)務方）開展支付電子化管理業(yè)務，涉及電子憑證庫的維護管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱電子憑證庫，是指由財政部牽頭設計研發(fā)，經(jīng)專門第三方系統(tǒng)安全監(jiān)管部門認證，專門用于對財政業(yè)務相關(guān)電子憑證實施全生命周期安全管理的一款軟件產(chǎn)品。

電子憑證庫是實現(xiàn)支付電子化管理的核心載體，負責記錄和存儲電子憑證信息，提供憑證簽章、入庫、驗章、發(fā)送、打印等標準服務，供相關(guān)業(yè)務系統(tǒng)按需調(diào)用。它是電子憑證的“保險柜”，是各方業(yè)務系統(tǒng)的信息交互平臺。

第四條 電子憑證庫存儲信息堅持重要性原則，過程數(shù)據(jù)和非重要數(shù)據(jù)一般不保存于電子憑證庫。電子憑證庫應用范圍主要包括以下憑證單據(jù)：

（一）各業(yè)務方作為收支交易和賬務處理依據(jù)的電子憑證。如財政資金支付憑證、財政資金申請劃款憑證、支出日報等。

（二）各業(yè)務方不作為交易和記賬依據(jù)使用，但在一定時期內(nèi)需要存檔的重要電子文件。如公務卡基本信息、財政支付匯總清算額度通知單等。

第二章??電子憑證庫的領用、部署與運行環(huán)境

第五條 電子憑證庫遵循逐級申領、無償使用的原則管理。財政局匯總各業(yè)務方憑證庫需求后統(tǒng)一向財政廳申領，并發(fā)放相關(guān)業(yè)務方，無償使用。

第六條 電子憑證庫按照“統(tǒng)一部署，聯(lián)接應用”技術(shù)架構(gòu)和對等、安全、高效原則部署實施。財政局、人行南充市中心支行、代理銀行各自部署一套電子憑證庫，各業(yè)務方通過專用通信網(wǎng)絡，在電子憑證庫之間實現(xiàn)電子憑證等信息交互。

第七條 電子憑證庫需要依托電子印章系統(tǒng)、簽名服務器、消息中間件等軟硬件配套設施運行。各業(yè)務方通過本方業(yè)務處理系統(tǒng)與各自電子憑證庫連接，實現(xiàn)對各類電子單據(jù)進行電子簽章和驗章，生成電子憑證。

第三章??電子憑證庫的日常管理、數(shù)據(jù)備份與故障處理

第八條 電子憑證庫的日常運行維護等按照下列條款管理：

（一）各業(yè)務方應當指定專人負責電子憑證庫服務器的運行維護，指定系統(tǒng)管理員負責服務器、數(shù)據(jù)庫的用戶名和密碼的保管，并按要求簽訂相關(guān)保密協(xié)議，做好保密工作。

（二）各業(yè)務方應當指定專人負責電子憑證庫服務器的日常審計和監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況需及時預警，并通知相關(guān)負責人及業(yè)務人員暫停有關(guān)業(yè)務處理。

（三）各業(yè)務方應當根據(jù)實際業(yè)務需要，科學合理使用電子憑證庫，不得隨意調(diào)用電子憑證庫，減少電子憑證庫內(nèi)空間占用，確保電子憑證庫業(yè)務處理效率。

（四）各業(yè)務方應當嚴格設置電子憑證庫訪問權(quán)限。未經(jīng)授權(quán)人員一律不得訪問電子憑證庫。

（五）各業(yè)務方應當建立電子憑證庫對賬機制。啟用電子憑證庫系統(tǒng)對賬功能，開展各業(yè)務方電子憑證庫之間的對賬和本方業(yè)務系統(tǒng)與本方電子憑證庫之間的對賬，保障各業(yè)務方數(shù)據(jù)信息與賬務處理的一致性、準確性、完整性。

（六）審計人員或者檢查人員訪問電子憑證庫，應當憑審計通知書、檢查通知書或者介紹信等書面證明，經(jīng)被審計或者被檢查方同意后方可訪問電子憑證庫，查看相關(guān)內(nèi)容。

第九條 電子憑證庫數(shù)據(jù)備份按照下列條款管理：

（一）各業(yè)務方應當按日備份電子憑證庫數(shù)據(jù)，年底由檔案管理員進行整理歸檔；每日備份可以做成自動任務計劃，下一工作日檢查是否備份成功。

（二）在條件允許的情況下，各業(yè)務方應當對電子憑證庫數(shù)據(jù)進行異地容災備份，確保電子憑證庫數(shù)據(jù)安全。

（三）各業(yè)務方要采取有效措施，確保電子憑證庫出現(xiàn)故障時，電子憑證庫備份數(shù)據(jù)可作為有效數(shù)據(jù)恢復使用。

第十條 電子憑證庫故障區(qū)分不同類型按照下列條款處理：

（一）軟硬件類故障的處理。

故障現(xiàn)象。電子憑證庫服務、電子印章系統(tǒng)服務、消息中間件服務、數(shù)據(jù)庫服務等系統(tǒng)軟件或者部署系統(tǒng)服務的硬件服務器發(fā)生故障，停止運行，短時間內(nèi)不能修復，業(yè)務系統(tǒng)不能簽章和發(fā)送電子憑證。

應對策略。檢查系統(tǒng)故障，將電子業(yè)務切換到原有紙質(zhì)業(yè)務辦理模式。

預防措施。應用服務、數(shù)據(jù)庫服務采用集群或者熱備等容錯方式部署，如果停止運行，自動切換到正常運行的系統(tǒng)上；部署備份服務器，在備份服務器上部署生產(chǎn)環(huán)境的系統(tǒng)服務和配置，生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生故障，啟動備份系統(tǒng)服務。

（二）網(wǎng)絡類故障的處理。

故障現(xiàn)象。財政局、人行南充市中心支行、代理銀行相互之間的網(wǎng)絡線路出現(xiàn)故障，消息中間件服務不能把數(shù)據(jù)發(fā)送到對方，業(yè)務不能正常進行。

應對策略。從發(fā)送端電子憑證庫導出需發(fā)送的電子憑證，交接收方導入接收端電子憑證庫中，繼續(xù)辦理業(yè)務。網(wǎng)絡修復后，恢復業(yè)務數(shù)據(jù)網(wǎng)絡傳輸。

預防措施。建立備用網(wǎng)絡線路，如在用網(wǎng)絡線路不通，啟用備用線路。

第四章??附則

第十一條 ?本辦法由財政局會同人行南充市中心支行負責解釋。

第十二條 ?本辦法自2022年1月1日起施行。

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南充市市級

國庫集中支付業(yè)務電子印章管理辦法

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第一章?總則

第一條 ?為規(guī)范電子印章的使用和管理，防范財政資金支付風險，確保財政資金安全，根據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》、《國庫集中支付業(yè)務電子化管理暫行辦法》（財庫〔2013〕173號）和《四川省財政廳 中國人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開財政國庫集中支付電子化改革實施方案的通知》（川財庫〔2020〕2號）等法律法規(guī)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 ?本辦法所稱電子印章，是指基于CA身份認證和電子簽名技術(shù)制作的、在電子支付業(yè)務及支付網(wǎng)絡環(huán)境中使用的、能夠按照國家標準傳輸、審驗、顯示及打印的，存儲在印章服務器或者USB Key中的一種具有特定用途的電子數(shù)據(jù)。

第三條 ?南充市財政局（以下簡稱財政局）、中國人民銀行南充市中心支行（以下簡稱人行南充市中心支行）、市級財政國庫業(yè)務代理銀行（以下簡稱代理銀行）、市級預算單位（以下簡稱預算單位）等業(yè)務方（以下簡稱各業(yè)務方）開展支付電子化管理業(yè)務，涉及電子印章的制發(fā)、存儲、使用管理，適用本辦法。

第四條 ?電子印章與實物印章具有同等的法律效力。電子印章應當采取與實物印章同樣的使用和管理措施。 ???????????????????????

第二章 ?電子印章的分類與存儲備案

第五條 ?電子印章分為電子公章和電子私章。

電子公章是指各業(yè)務方在辦理業(yè)務過程中，以機構(gòu)名義加蓋的單位公章、資金專用章或者業(yè)務專用章等。

電子私章是指各業(yè)務方在辦理業(yè)務過程中，以個人名義簽署的法定代表人名章、授權(quán)代表人名章、財務負責人名章、經(jīng)辦人員名章等。

第六條 ?電子公章包括但不限于下列印章：

（一）財政局國庫科辦理預算撥款、財政發(fā)起的支付以及收支對賬等業(yè)務使用的“南充市財政局公章”。南充市財政國庫支付中心辦理支付以及收支對賬等業(yè)務使用的“南充市財政國庫支付中心財務專用章”。

（二）人行南充市中心支行辦理資金清算、預算撥款等業(yè)務使用的“中華人民共和國國家金庫南充市中心支庫”(即金庫章)、“中國人民銀行南充市中心支行國庫業(yè)務轉(zhuǎn)訖章”、“中國人民銀行南充市中心支行國庫業(yè)務專用章”。

（三）代理銀行辦理財政發(fā)起的支付、預算單位發(fā)起的支付及支付對賬等業(yè)務使用的“××銀行市級電子支付專用章”；辦理與南充市中心支行相關(guān)的資金清算和清算對賬等業(yè)務使用的預留印鑒中的業(yè)務專用章。

（四）預算單位辦理支付及對賬等業(yè)務使用的“××單位電子支付專用章”。

第七條 ?電子私章包括但不限于下列印章：

（一）各業(yè)務方辦理支付、清算等業(yè)務使用的法定代表人或者授權(quán)代表人、財務負責人等的署名章。

（二）各業(yè)務方經(jīng)辦人員辦理支付、清算等業(yè)務使用的本人簽名章。

第八條 電子印章實行印章服務器存儲或者USB Key存儲兩種方式管理。

財政局和預算單位的電子公章、電子私章，實行印章服務器和USB Key同時存儲管理。

第九條 電子印章實行預留印鑒備案管理。各業(yè)務方須將本方使用的電子印章刻錄成光盤，預先交付相關(guān)業(yè)務方進行備案，并履行登記交接手續(xù)。

各業(yè)務方使用的電子印章應當與預留在相關(guān)業(yè)務方備案的電子印章保持一致。電子印章只能以光盤方式備案，不得以其他任何方式進行備案。備案光盤及相關(guān)備案文件應當視同實物印章的印鑒卡妥善保存管理。

第三章 ?電子印章的制發(fā)與使用管理

第十條 電子印章的制發(fā)、運行維護，實行分工協(xié)作管理。各業(yè)務方應當根據(jù)內(nèi)部職責分工，明確負責相關(guān)電子印章制發(fā)、服務器運行維護及其內(nèi)置電子印章安全保障工作的部門，并建立科技部門定期向業(yè)務部門通報印章管理情況機制。

第十一條 電子印章采取實物印章拓模或者統(tǒng)一格式套模兩種方式制作。

預算單位電子公章采取統(tǒng)一格式套模方式制作。

第十二條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行的電子印章由各方自行負責制作、更換和注銷管理。

預算單位電子印章由財政局負責制作、更換和注銷管理。

第十三條 預算單位電子印章實行嚴格的申請、審批、制作、發(fā)放、變更、注銷登記制度。

預算單位申領電子印章，應當填報《預算單位電子印章綜合管理業(yè)務通表》（附件1）報財政局。

財政局完成電子印章制作后，由預算單位到財政局領取，并履行登記交接手續(xù)（附件2）。

第十四條 電子印章按照“誰使用、誰留名”的原則，實行嚴格授權(quán)，規(guī)范調(diào)用。

各業(yè)務方根據(jù)業(yè)務管理需要，對電子印章使用人員進行角色分配和崗位授權(quán)。電子印章使用人員按照具體業(yè)務規(guī)范，登錄相關(guān)系統(tǒng)，調(diào)取電子印章，實施用印操作。系統(tǒng)自動記錄印章使用人員信息。

第十五條 電子印章適用于納入支付電子化管理的各類財政業(yè)務，涉及電子憑證、電子單據(jù)主要包括：

（一）用于辦理支付、清算業(yè)務的財政資金支付憑證、財政資金支付申請劃款憑證、財政資金支付申請退款憑證等電子憑證。

（二）用于核對賬目的相關(guān)報表、對賬單等電子單據(jù)。

第十六條 電子印章的使用遵循下列規(guī)程：

（一）加蓋電子印章的種類由具體業(yè)務規(guī)范和經(jīng)辦人員崗位權(quán)限確定。

（二）加蓋電子印章必須在電子憑證、電子單據(jù)指定位置上用印。

（三）加蓋電子印章必須嚴格按照業(yè)務流程進行。下一崗操作必須在系統(tǒng)完成自動校驗上一崗電子印章使用人員權(quán)限后進行。

（四）電子印章使用人員不得超越權(quán)限、改變業(yè)務流程，違規(guī)調(diào)取使用電子印章。

第十七條 電子印章的使用保管嚴格執(zhí)行以下規(guī)定：

（一）電子印章必須在專用計算機上使用，嚴禁在專用計算機以外的計算機上使用。

（二）加蓋電子印章，必須使用個人USB Key、輸入密碼經(jīng)CA身份認證后登錄相關(guān)信息系統(tǒng)調(diào)取，使用完畢及時退出。

（三）USB Key只在辦理業(yè)務操作時使用，不進行業(yè)務操作時必須脫離計算機保管。

（四）電子印章使用人員應當妥善管理USB Key密碼，不得向他人泄露密碼，并按照要求定期修改密碼。

（五）電子印章屬于高密級業(yè)務工具，應當視同實物印章進行管理，不得轉(zhuǎn)借他人使用，不得轉(zhuǎn)交他人代管，不得擅自帶離工作場所。

第十八條 電子印章發(fā)生變更的，發(fā)生變更一方應當立即收回或者交還相關(guān)電子印章，通過印章管理系統(tǒng)將相應電子印章注銷，并及時通知各相關(guān)業(yè)務方，同步進行注銷處理。

第十九條 電子印章發(fā)生損毀、遺失、被盜、失密的，電子印章使用人員應當及時報告本單位電子印章管理員，立即暫停辦理業(yè)務，并對相關(guān)電子印章進行作廢處理。同時通知各相關(guān)業(yè)務方，同步進行作廢處理。

電子印章服務器出現(xiàn)異常的，應當暫停使用，并及時通知各相關(guān)業(yè)務方，按照支付電子化管理應急預案的有關(guān)規(guī)程處理。

第二十條 電子印章使用人員或者管理員發(fā)生變動的，除按規(guī)定程序進行系統(tǒng)設置變更外，相關(guān)人員應當履行電子印章交接手續(xù)，確保電子印章完整移交。

第二十一條 財政局、人行南充市中心支行、代理銀行電子印章的更換，按照各自內(nèi)部規(guī)定的程序辦理。預算單位電子印章的更換，按照本辦法規(guī)定的程序，重新申請辦理。

第四章??附則

第二十二條 本辦法由財政局會同人行南充市中心支行負責解釋。

第二十三條 本辦法自2022年1月1日起施行。

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